연말정산, 연금저축계좌 세액공제 2023년도 개편사항 총 정리!

연말이 코 앞으로 다가온 요즘! 다들 연말정산 준비하고 계시죠? 이때 돈 벌 수 있는 좋은 정보를 가지고 왔습니다!

내년부터 연금저축 세금혜택이 더 늘어나는 개정안에 대한 정보입니다.

 

본론부터 살짝 먼저 말씀드리자면, 내년부터 연금저축 한도가 400만원에서 600만원으로 늘어납니다!

궁금하시죠? 바로 확인해보시죠!

연금저축이란?

연금저축계좌는 일정기간 납입 후 연금 형태로 인출할 때 연금소득으로 과세되는 세제혜택 금융상품으로 금융회사 등과 체결한 계약에 따라 '연금저축'이라는 이름으로 설정됩니다. 연금저축보험과 연금저축계좌에 대해 들어보셨을 겁니다.

 

이미 가입하신 분들이 많은데, 국내 인구 감소 문제와 정부의 국민연금 운용에 대한 불안감을 가지고 연금을 직접 운용하려는 분들에게 선별적으로 개방할 수 있습니다. 코로나 19로 주가 상승을 경험한 투자에 관심이 많은 20~30대를 위한 연금저축 가입이 급증하고 있습니다.

 

 

기존 연금저축 세제공제는 내년부터 더 좋아집니다.

1. 연말정산 때 세금을 줄여줍니다.

세액공제는 연말에 연금저축을 얼마나 넣느냐에 따라 세금을 깎아주는 제도입니다. 그동안은 납입횟수나 납입금액에 관계없이 연간 400만원까지 세제혜택이 가능했지만 내년부터는 한도가 600만원으로 늘어나는데, 600만원 한도를 연금저축계좌로 이체하면 연말정산 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

이때 세액공제 비율은 급여에 따라 다릅니다. 총급여가 5500만원 미만이면 99만원으로 16.5%입니다. 총급여가 5500만원 이상이면 792,000원으로 13.2%입니다.

 

총 급여	기존세금공제액 (400만원 한도)	2023년 변경세제액 (600만원 한도)
5,500만원 미만 (16.5%)	660,000원	990,000원
5,500만원 이상 (13.2%)	528,000원	792,000원

 

2. 투자할 수 있는 상품의 종류도 다양합니다.

앞서 설명한 기존 연금저축보험과 연금저축펀드, 연금저축계좌, 연금저축펀드 등은 ETF를 직접 운용할 수 있습니다. 상품이 일반 주식보다는 한정적인 부분이 있기 때문에 이 부분이 보완되어 앞으오 리츠상품 또한 투자할 수 있을 것입니다.

 

 

리츠란?

주식처럼 사람들이 투자한 돈을 모아 오피스, 쇼핑몰 같은 부동산이나 부동산 관련 자본에 투자하는 상품으로, 나오는 수익은 투자자에게 일정부분 배당금 형태로 분배됩니다.

 

리츠 상품을 연금저축계좌에 운용할 때 장점은?

일반적으로, 당신은 15.4 퍼센트의 세금을 내야 합니다. 다만 연금저축계좌는 저축계좌에 투자할 때 세금을 선택할 수 있고, 배당금을 받고 돈을 인출할 때 세금을 선택할 수 있습니다. 세금을 내는 부분인데 세금을 없앨 수 있다는 장점이 있습니다.

 

그 기간 동안 세금을 다시 갚았어야 하는 게 핵심입니다. 배당소득이 꾸준히 발생하고 변동성이 적은 공모리츠를 연금자산으로 활용하고자하는 수요가 있어도 투자가 쉽지 않았는데요. 이에 금융위원회는 공모리츠는 자본시장법상 펀으로서 연금저축펀드에 투자 가능한 대상임을 분명히 했습니다.

 

이르면 이달내로 시스템 준비가 완료되는 증권사부터 순차적으로 공모리츠 투자도 가능해 집니다. 리츠 투자에 관심이 많았던 사람들은 배당금을 모으고 싶어하기 때문에 배당주를 모으고 싶다면요.

 

3. 전문가에게 맡겨도 세금혜택을 받을 수 있습니다.

이제 연금저축을 전문가에게 맡겨 운용하거나 관리하더라도, 세금혜택을 받을 수 있다고 금융위가 세제 적격성을 인정하기로 하였습니다. 이 전에는 전문가에게 맡겨 운용할 때 이때에도 세금혜택을 받을 수 있는지 정확하게 명시되어있지 않았습니다.

 

연금저축 계좌를 전문가에게 맡기는 2가지 방법

• 일임: 계좌를 전문가에게 아예 맡겨서 어떤 상품에 투자할 지 정하는 것부터 상품에 가입하거나 또는 주문하는 것도 전문가가 알아서 운용하는 방법
• 자문 : 전문가에게 어디에 투자하면 좋을지 추천만 받고, 최종 상품 가입이나 주문은 본인이 직접 하는 방법

이렇게 연말정산 때 연금저축계좌 세액공제 한도가 늘어난 점, 리츠 투자상품의 투자액, 전문가에게 맡겨도 세액공제가 가능한 부분 3가지를 살펴봤습니다.